Princip čtyř očí

Dvoučlenná pravidlo ( English dvoučlenná pravidlo ) je v teorii organizace preventivní kontrola , při které určité cyklus prvky , pracovní postupy , pracovní procesy , operace , funkce , rozhodnutí , akce nebo procesy pouze podle stejných rozhodnutí nejméně dvou lidí, musí být provedena .

Všeobecné

Princip čtyř očí je jedním z nejčastěji používaných kontrolních opatření. Dominuje všem organizacím a institucím . Vláda podléhá parlamentní kontrole se soudnictví řídí zákonodárce , přičemž opravné prostředky rovněž umožní kontrolu soudních rozhodnutí ze strany vyšších orgánů . Ve společnostech , klasické rozdělení funkcí na nejvyšší úrovni podniku je oddělení úkolů orgánů , neboť představenstvo řídí společnost, vykonává svou činnost a reprezentuje ji navenek. Dozorčí rada pak monitoruje správní radu. Cílem zásady čtyř očí je snížit riziko chyb a zneužití .

organizace

Princip čtyř očí obvykle vyžaduje více zaměstnanců, protože kontrolní úkoly musí mít pověřený pracovník . To zabrání tomu, aby kontrolu a kontrolovanou činnost prováděl stejný pracovník ( střet zájmů ). Je nutné, aby oba pracovníci byli osobně (ani ve vzájemném vztahu, ani v manželství) a organizačně (odděleni různými funkcemi a pozicemi ) navzájem nezávislí. Princip čtyř očí zaručuje také interní audit , oddělení ve větších společnostech.

případy užití

Ve společnostech je princip čtyř očí implementován do provozních funkcí, jako je kontrola nákupu a příjmu zboží , zajištění výroby a kvality , financování a finanční kontrola .

Princip čtyř očí slouží k oddělení funkcí mezi front office a back office různých obchodních oblastí při uzavírání a potvrzování / provádění transakcí. Při zpracování dat dochází k organizačnímu oddělení mezi získáváním a uvolňováním dat . Řízení přístupu v systémech IT může implementovat princip čtyř očí zadáním dvou hesel . Programování dvojice a také podpis předpisy pro sílu reprezentace přes A a B podpisem (řízení a zpracování , kontrasignace ) mají být přiřazeny k principu čtyř očí. Pokladníci a auditoři jsou typické úkoly se zásadou čtyř očí. Pokud k přezkoumání příkazu k vyhoštění podle směrnice 64/221 / EHS neproběhne druhý nezávislý orgán („zásada čtyř očí“), je vyhoštění nezákonné z důvodu procesní chyby, ledaže by došlo k „naléhavému případu“ vpředu.

Výrazy

Princip čtyř očí je výrazem principu více očí. U principu šesti očí existuje účast nebo kontrola tří instancí jako další zpřísnění bezpečnosti ve srovnání se principem čtyř očí. Princip 1000 očí - známý také jako „princip 10 000 očí“ u velkých projektů - je metoda zajištění kvality u crowdsourcingových projektů, jako je Wikipedia , OpenStreetMap , mapování hloubky vody z OpenSeaMap a dalších. Tisíce uživatelů a autorů kontrolují data, která znají, a iterativně je vylepšují . Kvalita se může každým krokem trochu zlepšit - ale nemusí to tak být. Tímto způsobem je dosaženo vysokého standardu kvality, který v některých případech převyšuje kvalitu klasických procesů.

Typ účasti

• S principem spolupráce více očí spolupracují dva nebo více lidí s různými dovednostmi a navzájem se doplňují. K vyřešení úkolu je zde nezbytné oddělení funkcí.
• Na svědectví několika očí provádí úkol jedna osoba, zatímco jeden nebo více dalších lidí sleduje a potvrzuje proces a výsledek.

Oblasti použití

Oblasti použití principu více očí v jedné z jeho forem jsou:

• Autentizace ,
• Rozhodování a implementace,
• Kontrola kvality (např. Při výrobě dílů, výrobě),
• Kontrola přístupu ,
• veřejná správa z. B. hesenský obecní zákoník ,
• provozní správa z. B. Transparency International ,
• Výroba léčiv , jejich účinných látek a zdravotnických prostředků ( GMP ),
• Zkouška na učňovskou přípravu.

Ovládání čtyř očí lze nalézt napříč průmyslovými odvětvími u velkého počtu interních pracovních procesů společnosti, které jsou hodnoceny jako kritické. Procesy jsou vždy kritické, pokud, pokud nebudou správně provedeny, mohou mít za následek zranění osob nebo významné finanční důsledky. Kontroly čtyř očí jsou stejně běžné v kokpitu s letadly jako v platebních transakcích, např . Princip čtyř očí je často součástí předpisů společnosti, jako jsou důležitá a navenek směřující, právně významná rozhodnutí (například kupní smlouvy ) musí být podepsána dvěma osobami, pokud je překročena mezní mezní výdělka.

Princip čtyř očí jako správa firemních principu pokusech spojit na kreativitu a pozornost s rozhodovací pravomocí, aby se zvýšila o účinnosti a řešení problémů : „Čtyři oči vidí víc než dvě“. Výhodná je také možnost interní specializace v manažerském týmu a možnost vzájemného zastoupení. Vyšší čas potřebný pro rozhodování a výsledný nárůst nákladů jsou akceptovány z hlediska očekávaného zajištění a zlepšení kvality . Pokud však kvůli protichůdným názorům nastanou patové situace, lze rozhodování také zablokovat. Strukturálním nebezpečím principu čtyř očí je tendence k povrchnosti v detailech, když se partneři spoléhají na vzájemnou pozornost.

Princip čtyř očí se také používá pro činnosti související s bezpečností, které musí doprovázet nejméně dvě osoby. Procesy související s bezpečností jsou často strukturovány z hlediska organizace pracovního toku takovým způsobem, že kontrola čtyř očí musí absolutně probíhat, aby bylo možné proces dokončit. Například u platebních transakcí může osoba zadat údaje o platební transakci do systému používaného pro tento účel. Elektronické předávání údajů do banky umožňuje pouze heslo kontrolované uvolnění jinou osobou.

Program Extreme Programming (XP) posouvá tento systém pomocí párového programování do extrémů . Navzdory svému názvu je XP spíše paradigmatem projektového řízení než paradigmatem programování. Zde platí zásada, že žádný pracovní krok se neprovádí sám.

Princip čtyř očí se také méně často chápe jako povinnost zachovávat profesní tajemství : informace vyplývající z individuálního rozhovoru nemusí být předávány třetím osobám ( důvěrnost pro lékaře a právníky a zpovědní důvěrnost pro kněze).

Příklady použití

Použití jaderných zbraní

V Sovětském svazu i v USA platil princip dvou mužů pro použití jaderných zbraní na ponorkách během studené války . V USA musel velitel i výkonný důstojník ověřit příkaz k použití jaderných zbraní; na sovětských ponorkách tento úkol plnil velitel a politický důstojník .

Pouze když obě osoby potvrdily, že příkaz k použití zbraní příslušným vrchním velením byl autentický, bylo možné zbraně zastřelit. Dnes mají ruské , francouzské a britské ponorky podobné předpisy jako americké lodě.

Konstrukce (pozemní stavitelství)

V Německu se ve stavebnictví používá princip čtyř nebo dokonce šesti očí. Protože obvykle existuje architekt, který je původně odpovědný za budovu a design; Pak je tu statik, který kontroluje konstrukční prvky, bezpečnost, tj. Stabilitu a bezpečnost stavby. Kromě toho je tu statik, který tuto statickou analýzu znovu zkontroluje.

Úvěrové instituce

V bankách a společnostech pro správu kapitálu je oddělení funkcí dokonce vyžadováno zákonem. Pro úvěrové instituce, které se dívají na bankovní dohled , organizační oddělení zákaznické části trhu a back office dříve. Na základě § 25a odst. 1 KWG musí úvěrová instituce podle BTO 1.1 č. 1 MaRisk zajistit oddělení mezi front office a back office na úrovni řízení včetně. „Trh“ zahajuje podnikání a má první hlasování o úvěrových rozhodnutích , back office analyzuje rizika a přispívá nezávislým druhým hlasováním. Podle § 29 odst. 1 KAGB musí společnosti spravující kapitál zřídit a udržovat trvalou funkci kontroly rizik, která je hierarchicky a funkčně nezávislá na provozních oblastech. Podle názoru BaFin není „princip čtyř očí“ splněn, pokud alespoň dva členové výkonné rady, kteří pracují v managementu, nemají odbornou kvalifikaci v souladu s § 33 odst. 1 a 3 a 2 KWG. Spolkový správní soud (BVerwG) objasnil , že otázku principu dvojí kontroly a profesní a osobní vhodnosti je třeba posuzovat odděleně. Podle rozsudku musí nezbytní manažeři ve smyslu § 33 odst. 1 č. 4 KWG jednat nezávisle a mít rozhodující vliv na probíhající bankovní transakce ; jejich činnosti musí být strukturovány takovým způsobem, aby se manažeři mohli navzájem kontrolovat, zastupovat a ulevovat si. Podle paragrafu 33 odst. 1 č. 4 KWG nemůže postavení manažera požadované podle zásady dvojí kontroly zaujmout osoba, která je manažerem ve smyslu paragrafu 1 odst. 2 KWG, ale pouze „na čestném základě“ za úvěrová instituce je aktivní; Taková osoba nemůže vykonávat funkci nezbytného vedoucího, protože je pro to nevhodný z důvodu své pouhé dobrovolné práce.

lék

V medicíně se tato zásada objevuje ve formě druhého názoru. Lékař dostane druhý názor potvrdit svou diagnózu před zahájením léčby v odborném kolega. Například mozková smrt pacienta musí být stanovena nezávisle dvěma lékaři před odebráním orgánů pro dárcovství orgánů .

Kritické činnosti jsou zajištěny ve farmaceutické i chemické výrobě. Patří mezi ně například výpočty, vážení (surovin) materiálů, odečítání důležitých údajů a všechny činnosti, které by mohly vést k záměnám.

Klubová práce

V mnoha sdruženích vede účetnictví financí sdružení pokladník . V zájmu ochrany sdružení před možnými chybami, které pokladník omylem udělal ve svém účetnictví, a jejich důsledky, například při daňové kontrole , jsou obvykle zaměstnáni jeden nebo dva hotovostní auditoři . Po nezávislé kontrole účtů pokladníka / pokladníka tito auditoři potvrdí, že účty jsou matematicky a - pokud je to srozumitelné - obsahově správné. To znamená, že je zaveden princip čtyř očí (jeden auditor hotovosti) nebo princip šesti očí (dva nezávislí auditoři hotovosti), aby byla zajištěna správnost účetnictví sdružení.

Matematické pozadí

Následující matematická úvaha je užitečná :

Pravděpodobnost určitého rozhodnutí způsobeného dvěma lidmi je Zde jsou jednotlivé pravděpodobnosti (pro i = 1 nebo 2) a „vlivová funkce“, která popisuje vzájemný vliv těchto dvou osob. Pokud je rozhodnutí považováno zvenčí za „nepřiměřené“, bude obecně malé. ${\ displaystyle \ iint \ mathrm {d} x_ {1} \ mathrm {d} x_ {2} \, w_ {1} (x_ {1}) \, P (x_ {1}, x_ {2}) \ , w_ {2} (x_ {2}).}$${\ displaystyle w_ {i} (x_ {i}) \, \ mathrm {d} x_ {i}}$${\ displaystyle P (x_ {1}, x_ {2})}$${\ displaystyle w_ {i}}$

Pokud jsou dva lidé ve svém chování nezávislí , pak P = 1 . Dvojitý integrál pak jednoduše vede k tomu, kde jsou malé -intervaly a libovolné mezilehlé hodnoty z těchto intervalů (kvůli zjednodušení se předpokládá kontinuita). Takže za „nepřiměřené rozhodnutí“ získáte „přímo malou“, tj. „Velmi malou“ hodnotu, např. B. 0,01, zatímco pouze s jednou osobou by stejné „nepřiměřené rozhodnutí“ dostalo pouze „jednoduchou-malou“ hodnotu, např. B. 0,1. ${\ displaystyle \ Delta _ {1} \, w_ {1} ({\ tilde {x}} _ {1}) \ cdot \ Delta _ {2} \, w_ {2} ({\ tilde {x}} _ {2}),}$${\ displaystyle \ Delta _ {i}}$${\ displaystyle x_ {i}}$${\ displaystyle {\ tilde {x}} _ {i}}$

Nyní k funkci ovlivnění: Obecně lze vliv druhé osoby na první hodnotit pozitivně, protože jsou podporována „rozumná rozhodnutí“ nebo kompromisy . Není však nemožné, ale velmi nepravděpodobné, že druhá osoba povzbuzuje první osobu, aby byla iracionální nebo nekompromisní. V takovém případě, který - jak jsem řekl, je nepravděpodobné v případě nezávislých vzorků - by „rozhodnutí čtyřmi očima“ pravděpodobně vedlo k „nepřiměřeným“ alternativám.

Spolupráce je proto složitým jevem; je však pravděpodobnější, že to povede k rozumnějším rozhodnutím (viz všechny standardní učebnice matematické statistiky; používají se hlavně prohlášení o nezávislých vzorcích).

Viz také

• Peer review
• Zásada kolegiality

literatura

• Tilman Gerhardt, Jörg Ritter: Hodnocení managementu - hodnocení dovedností vedoucích pracovníků a rozpoznávání potenciálu. Campus, Frankfurt 2004, ISBN 3-593-37340-8 .

Individuální důkazy

1. ↑ Stefan Hunziker / Stefan Renggl / Marcel Fallegger, Systémy vnitřní kontroly ve finančním sektoru , 2018, s. 36
2. ↑ BVerwG, rozsudek ze dne 13. září 2005, referenční číslo: 1 C 7.04
3. ↑ BaFin ze dne 14. prosince 2012, oběžník 10/2012 (BA) - Minimální požadavky na řízení rizik - MaRisk
4. ↑ BVerwG, rozsudek ze dne 1. prosince 1987, Az.: BVerwG 1 C 8,87 = BVerwGE 78, 297
5. ↑ Nevratné selhání všech mozkových funkcí (mozková smrt) jako předpoklad pro dárcovství orgánů. vidět. Sekce Jak se určuje nevratné selhání všech mozkových funkcí (mozková smrt)? Federální centrum pro výchovu ke zdraví (BZgA), zpřístupněno 1. května 2018 .