Zásada II

Princip II (také: zásada likvidity ) byl bankovní si administrativní regulace bývalého Federálního kontrolního úřadu kreditního systému jsou banky vždy došlo k dostatečné solventnosti na záruku. Nařízení tak upřesňovalo § 11 KWG . 1. ledna 2007 byl princip II nahrazen nařízením o likviditě .

Všeobecné

KWG vstoupila v platnost v lednu 1962 a obsahuje - i dnes - obecně formulovaná obecná ustanovení o základním kapitálu ( oddíl 10 KWG) a likviditě ( oddíl 11 KWG) úvěrových institucí. Tyto principy I , Ia , II a III vytvořil v dubnu 1962 jako provozní konkretizace z těchto pravidel KWG.

Principy II a III reguloval likviditu úvěrových institucí tím, že od bankovního zůstatku na aktivátorů (zejména úvěry a kapitálové investice ) na závazky (zejména závazků, jako je vizuální , plánování a úspory , stejně jako spořicí dluhopisy s povlakem). Zatímco Princip II se zabýval střednědobým a dlouhodobým krytím aktiv , Princip III obsahoval ustanovení o krátkodobé likviditě.

Poměr likvidity

Zásada II vyžadovala, aby dlouhodobé investice úvěrové instituce (po odečtení úprav hodnoty na nich) neměly překročit určité zdroje dlouhodobého financování (včetně jejích vlastních zdrojů ). Princip II tak realizoval klasickou teorii sedimentů a teorii maximálního zatížení .

Klíčovou složkou principu II byl poměr likvidity . Toto je podíl dostupných platebních prostředků a dostupných platebních povinností . Pokud se hodnoty vztahují k měsíci, získá se jednoměsíční klíčový údaj, který se používal hlavně k hodnocení likvidní situace. Pokud je kvocient větší než jeden, tj. Pokud platební prostředky převyšují platební závazky, je zajištěna likvidita:

${\ displaystyle {\ text {klíčová částka likvidity}} = {\ frac {\ text {Dostupné platební prostředky a platební nároky v pásmu splatnosti}} {\ text {Vyvolatelné platební závazky v pásmu splatnosti}}}}$,

přičemž : splatnost denně do jednoho měsíce.${\ displaystyle j = 1}$

Počitadlo „Dostupné platební prostředky a platební nároky“ je tvořeno položkami ze dvou tříd likvidity:

• Prvotřídní likvidita jsou pozice, které lze likvidovat kdykoli a bez dalších obav . Jedná se o hotovost nebo aktiva, která lze převést na hotovost.
• Likviditou druhé třídy jsou pohledávky se zbývajícím termínem v pásmu splatnosti . To zahrnuje finanční aktiva, která nejsou obchodována na burze cenných papírů.${\ displaystyle j}$

Jmenovatel „Vyvolatelné platební závazky v pásmu splatnosti“ zahrnoval položky závazků, které lze denně nebo zcela nebo částečně vyvolat. U položky pasiv „krátkodobé splatné platební závazky“ není jisté, do jaké míry to povede ke krátkodobým peněžním odlivům. Toto se nazývá riziko načítání . Z tohoto důvodu byly tyto položky váženy úvěrovou sazbou . To zohlednilo úroveň využití, kterou lze očekávat. Částka je výsledkem součinu položky závazku a úvěrové sazby. Položky závazků zahrnovaly také položky pod řádkem rozvahy , protože rovněž podléhají call call riziku.

Pozorovací ukazatele se týkají kvocientu 1 až 3 měsíce, 3 až 6 měsíců nebo období 6 měsíců.

Zásada III

Všeobecné

Zásady II a III se objevily v dubnu 1962 jako provozní specifikace výše zmíněných předpisů KWG. Dne 1. ledna 2007 byl princip III nahrazen nařízením o likviditě .

obsah

Zatímco Princip II se zabýval střednědobým a dlouhodobým krytím aktiv , Princip III obsahoval ustanovení o krátkodobé likviditě. Požadoval, aby krátkodobá aktiva úvěrové instituce (po odečtení opravných položek k nim) nepřesáhla určité krátkodobé financování. Krátkodobé financování bylo:

Princip III byl spojen s principem II, protože deficity v principu III by mohly být zohledněny v rámci principu II za určitých podmínek, ale nikoli naopak.

Individuální důkazy

1. ^ Karlheinz Müssig (ed.), Gabler Bank-Lexikon , 1988, Sp. 1011 a násl.
2. ^ Reinhold Adrian (ed.), Der Bankbetrieb , 2000, s. 677
3. ^ Reinhold Adrian (ed.), Der Bankbetrieb , 2000, s. 677